Jak utrzymać płynność finansową w małej firmie? Co zrobić, by unikać zatorów płatniczych?

Utrata płynności finansowej może być problemem, zwłaszcza dla małych firm, które często nie mają dużych obrotów. Brak dostatecznej ilości gotówki na bieżące zobowiązania może prowadzić przykładowo do zatorów płatniczych, które ostatecznie mogą być głównym powodem zamknięcia działalności. Utrzymanie płynności finansowej można jednak wspierać poprzez wdrożenie odpowiednich narzędzi i strategii – poniżej przedstawiamy zestawienie popularnych sposób, które mogą wspierać płynność.

Co to jest utrata płynności finansowej?

Utrata płynności finansowej oznacza sytuację, gdy firma nie dysponuje środkami pieniężnymi potrzebnymi do terminowego regulowania bieżących zobowiązań, mimo że te powstały i są wymagalne. Jako środki pieniężne rozumie się tutaj gotówkę lub jej ekwiwalenty, a nie majątek firmy, który, choć mógłby zostać spieniężony w celu pokrycia długów, nie jest szybko i łatwo wymienialny na pieniądze.
Brak płynności finansowej w firmie może stanowić pierwszy sygnał problemów finansowych i może poprzedzać stan niewypłacalności, który zgodnie z prawem upadłościowym powoduje obowiązek złożenia wniosku o upadłość przedsiębiorstwa. Domniemywa się, że niewypłacalność istnieje, gdy opóźnienie w wykonywaniu zobowiązań przekracza trzy miesiące.

Jakie mogą być powody utraty płynności finansowej?

Płynność finansowa w firmie może zostać zachwiana w wyniku wielu różnych sytuacji. Do tych najczęstszych należą:

• Zatory płatnicze po stronie kontrahentów – zatory płatnicze powstają wtedy, gdy kontrahenci nie płacą w terminie, a środki z faktur są głównym źródłem finansowania bieżącej działalności. W małych firmach często nie ma dużych rezerw finansowych, więc każde opóźnienie może spowodować problemy.
• Zbyt wysokie koszty stałe – stałe koszty to wydatki, które firma ponosi niezależnie od poziomu sprzedaży – np. czynsz za lokal, wynagrodzenia, leasingi czy ubezpieczenia. Jeżeli są one zbyt wysokie w stosunku do przychodów, utrzymanie płynności finansowej może być trudne.
• Nadmierne zadłużenie – kredyty i pożyczki są narzędziem rozwoju, ale ich nadmiar może doprowadzić do utraty płynności finansowej. Szczególnie niebezpieczna jest sytuacja, gdy obsługa długu (raty i odsetki) przekracza możliwości bieżących przepływów pieniężnych.
• Nieprzewidziane wydatki lub spadek sprzedaży – nieprzewidziane zdarzenia, takie jak awaria maszyn, konieczność kosztownego remontu, czy utrata kluczowego klienta, mogą obciążyć budżet firmy, powodując także utratę płynności finansowej.
• Brak kontroli nad cyklem konwersji gotówki – czas pomiędzy wydatkiem na produkcję/usługę a otrzymaniem zapłaty od klienta nazywa się cyklem konwersji gotówki. Jeśli jest zbyt długi, firma może mieć trudności z utrzymaniem płynności, nawet przy teoretycznie rentownym biznesie.

Co może oznaczać dla firmy brak płynności?

Utrata płynności finansowej, w tym w małej firmie, może nieść ze sobą różne konsekwencje. Może wiązać się między innymi z ryzykiem utraty zaufania kontrahentów, jeśli nie płaci się im na czas, co może przekładać się na pogorszenie relacji biznesowych i wyników firmy. Jednocześnie może ograniczać możliwości inwestycyjne przedsiębiorstwa oraz powodować wzrost kosztów prowadzenia działalności wynikający z opóźnień i związanych z nim odsetek za zwłokę czy rekompensat dla wierzycieli. Natomiast ostateczną konsekwencją utraty płynności finansowej w firmie może być niewypłacalność prowadząca do obowiązku złożenia wniosku o upadłość.

Jak można utrzymać płynność finansową w małej firmie?

Utrzymanie płynności finansowej wymaga proaktywnego i systematycznego zarządzania finansami, które obejmuje zarówno działania operacyjne, jak i czasem korzystanie z zewnętrznych narzędzi finansowych. Dobrze jest także na bieżąco monitorować kluczowe czynniki wpływające na płynność finansową, prognozować przepływy pieniężne oraz optymalizować zarządzanie zapasami, aby nie zamrażać niepotrzebnie kapitału. Co może wspierać utrzymanie płynności finansowej w firmie?

Kontrola wydatków

Kontrola wydatków polega na systematycznym planowaniu i ograniczaniu kosztów firmy. Poprzez usuwanie zbędnych lub nadmiernych wydatków oraz negocjowanie korzystniejszych warunków płatności z dostawcami i/lub klientami można uniknąć niepotrzebnego zamrożenia kapitału i poprawić bieżące przepływy finansowe.

Monitoring należności

Monitoring należności wiąże się ze śledzeniem terminowości płatności klientów i szybkim reagowaniem na opóźnienia. Pozwala na efektywne zarządzanie wierzytelnościami oraz przyspiesza napływ gotówki, co jest istotne dla firm narażonych na zatory płatnicze, to jest przykładowo tych, dla których działalności standardem są odległe terminy płatności za faktury.

Zabezpieczenie umów

Zabezpieczenie umów finansowych poprzez precyzyjne ustalanie terminów zapłaty i warunków, które uzależniają spełnienie świadczenia, pozwala na ochronę przedsiębiorstwa pod kątem finansowym. Tego typu zapisy w umowach wzmacniają dyscyplinę płatniczą i ułatwiają dochodzenie roszczeń, co wpływa na ryzyko problemów z płynnością.

Ubezpieczenie należności

Innym sposobem na to, jak ograniczać zatory płatnicze, jest ubezpieczenie należności. Rozwiązanie tego typu pozwala zabezpieczyć przedsiębiorstwo przed stratami spowodowanymi brakiem zapłaty przez klientów. Polisa może pokrywać szkody finansowe wynikające z niewypłacalności dłużników, co pomoże stabilizować płynność firmy, zwłaszcza przy współpracy z wieloma kontrahentami. Pamiętaj też, aby sprawdzić szczegóły oferty, aby ustalić co wchodzi w zakres ubezpieczenia.

Faktoring

Faktoring, czyli sprzedaż nieopłaconych faktur firmom faktoringowym, zapewnia dostęp do gotówki bez czekania na płatność ze strony klienta. Takie rozwiązanie zmniejsza ryzyko opóźnień płatności od odbiorców i może wpływać korzystnie na zarządzanie kapitałem obrotowym.

Cesja wierzytelności

Cesja wierzytelności to kolejny sposób na zatory płatnicze w małej firmie. Polega na przeniesieniu prawa do wierzytelności z pierwotnego wierzyciela (cedenta) na inny podmiot (cesjonariusza), w wyniku czego staje się on nowym właścicielem wierzytelności i zyskuje prawo do egzekwowania należności od dłużnika. W zamian cedent otrzymuje środki, które przykładowo może wykorzystać na poprawę płynności finansowej w firmie lub inwestycje. Co istotne, cesja wiąże się z przeniesieniem ryzyka związanego z odzyskaniem długu na cesjonariusza. Dzięki temu dotychczasowy wierzyciel nie musi martwić się o płatność ani angażować w proces windykacji.

Rozważasz cesję wierzytelności? Zobacz, jak działa skup faktur w ramach usługi KupimyFakture.pl! To wygodne rozwiązanie dostępne on-line, z którego mogą skorzystać także małe firmy i osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą. Dzięki szybkiej wycenie i maksymalnie uproszczonym procedurom cały proces trwa nie dłużej niż kilka dni, co jest ważne pod kątem płynności finansowej. Już teraz skorzystaj z możliwości bezpłatnej wyceny bez zobowiązania do sprzedaży i sprawdź, co możesz zyskać! Kwestia tego, jak odzyskać pieniądze za niezapłaconą fakturę, nie mogłaby być prostsza!